Questões de Relações financeiras e interdepartamentais (Conhecimentos Bancários)

As contas interdepartamentais funcionam como um conjunto de contas de compensação entre agências do mesmo banco.

As contas interbancárias funcionam como uma conta-corrente entre bancos diferentes.

As contas interdepartamentais, quando debitadas em uma agência, são creditadas em outra agência do mesmo banco, o que resulta em saldo zero, quando é feito o balanço.

O resultado da contabilização das contas interbancárias redunda em direitos a receber ou em obrigações a pagar, consoante o resultado do saldo devedor ou credor, respectivamente, pelas diversas relações entre os bancos.

No encerramento do balanço, as contas interdepartamentais são encerradas em contrapartida às contas interbancárias.