Questões de Superintendência de Seguros Privados - SUSEP (Direito Econômico)

Direito Econômico Organização do Sistema Financeiro Nacional | Superintendência de Seguros Privados - SUSEP |

Prefeitura Municipal de Vila Velha - Analista Previdenciário Atuarial - IPVV - IBADE (2020)

Analise as afirmações abaixo sobre solvência:
I. Compete à Coordenação-Geral de Monitoramento Prudencial (CGMOP) fiscalizar à distância as operações das sociedades e entidades supervisionadas sob o ponto de vista prudencial, com foco na análise das provisões técnicas, ativos financeiros, capital mínimo requerido, patrimônio líquido ajustado e demonstrações financeiras;
II. A Comissão Contábil da SUSEP (CCS) foi inicialmente criada pela Circular Susep n. 224/2002, por meio de seu art. 3º, constituída por representantes da SUSEP, da FENASEG, da ANAPP, do CFC e do IBRACON, com a atribuição de acompanhar o Plano de Contas das sociedades seguradoras, sociedades de capitalização e entidades abertas de previdência complementar;
III. A RESOLUÇÃO CNSP Nº 321, DE 2015, dispõe sobre provisões técnicas, ativos redutores da necessidade de cobertura das provisões técnicas, capital de risco baseado nos riscos de subscrição, de crédito, operacional e de mercado, patrimônio líquido ajustado, capital mínimo requerido, plano de regularização de solvência, limites de retenção, critérios para a realização de investimentos, normas contábeis, auditoria contábil e auditoria atuarial independentes e Comitê de Auditoria referentes a seguradoras, entidades abertas de previdência complementar, sociedades de capitalização e resseguradores.
Está(ão) correta(s) apenas:

A I.
B II.
C III.
D I e II.
E I e III.

Direito Econômico Organização do Sistema Financeiro Nacional | Comissão de Valores Mobiliários - CVM | Conselho Monetário Nacional - CMN | Superintendência de Seguros Privados - SUSEP |

Prefeitura Municipal de Florianópolis - Economista - FEPESE (2019)

Dentre os órgãos de Sistema Financeiro Nacional:

A Estão classificados como órgãos normativos: a Bolsa de Valores e o Banco Central do Brasil.
B A Superintendência de Seguros Privados (SUSEP) é responsável pela fiscalização de mercados de seguros privados e de mercados de seguros públicos obrigatórios.
C O Conselho Monetário Nacional (CMN) tem a responsabilidade de formular a política monetária do país e o presidente do CMN é o próprio Presidente da República.
D O Conselho Monetário Nacional (CMN) tem como função executar a estratégia estabelecida pelo Banco Central para manter a inflação baixa.
E A Comissão de Valores Mobiliários (CVM) provê empréstimos aos membros do sistema financeiro com a intenção de regular a liquidez e evitar falências.

Direito Econômico Organização do Sistema Financeiro Nacional | Superintendência de Seguros Privados - SUSEP |

Conselho Federal de Contabilidade - Auditor - Ciências Contábeis - CFC (2019)

As entidades sujeitas ao controle da SUSEP devem apresentar controles internos específicos com o objetivo de prevenir e combater os crimes de “lavagem” ou ocultação de bens, direitos e valores, ou os crimes que com eles possam relacionar-se, acompanhar as operações realizadas e as propostas de operações com pessoas politicamente expostas, bem como prevenir e coibir o financiamento ao terrorismo. Analise os itens abaixo, e em seguida assinale a opção CORRETA:

I. estabelecimento de uma política de prevenção e combate à lavagem de dinheiro e ao financiamento ao terrorismo, que inclua diretrizes sobre avaliação de riscos na subscrição de operações, na contratação de terceiros ou outras partes relacionadas, no desenvolvimento de produtos, nas negociações privadas e nas operações com ativos.

II. elaboração de critérios e implementação de procedimentos de identificação de clientes, beneficiários, terceiros e outras partes relacionadas, e de manutenção de registros referentes a produtos e procedimentos expostos ao risco de servirem à lavagem de dinheiro e ao financiamento ao terrorismo.

III. manualização e implementação dos procedimentos de identificação, monitoramento, análise de risco e comunicação de operações que possam constituir-se em indícios de lavagem de dinheiro ou de financiamento ao terrorismo, ou com eles relacionar-se.

IV. elaboração e execução de programa de treinamento para seus funcionários com o tema específico para o combate à lavagem de dinheiro e à prevenção e combate ao financiamento ao terrorismo.

Estão CERTOS os intens:

A I, II e IV, apenas.
B II e III, apenas.
C III e IV, apenas.
D I, II, III e IV.

Direito Econômico Organização do Sistema Financeiro Nacional | Superintendência de Seguros Privados - SUSEP |

Conselho Federal de Contabilidade - Auditor - Ciências Contábeis (2016)

Considerando o disposto na Circular Susep nº 249/04, em relação à atividade de auditoria interna, assinale a opção CORRETA.

A Pode ser exercida por um auditor independente, desde que não seja responsável pela auditoria das demonstrações contábeis.
B Somente pode ser exercida por unidade própria subordinada ao conselho de administração ou diretoria da entidade.
C Não integra o sistema de controles internos por ser considerada atividade autônoma destinada a revisar os demais controles internos.
D Pode ser exercida por auditor independente desde que seja subordinado ao conselho de administração ou diretoria da entidade.

Direito Econômico Organização do Sistema Financeiro Nacional | Superintendência de Seguros Privados - SUSEP |

Conselho Federal de Contabilidade - Auditor - Ciências Contábeis (2016)

O Art. 4º da Circular Susep nº 249/04 dispõe que o acompanhamento sistemático das atividades relacionadas com o sistema de controles internos deve ser objeto de relatórios emitidos periodicamente. Sobre esta norma, julgue os itens abaixo e, em seguida, assinale a opção CORRETA.

I. Nos relatórios, deve constar, necessariamente, o detalhamento dos programas de trabalho da auditoria, aplicados nos exames.
II. Nos relatórios, devem constar, necessariamente, as conclusões dos exames efetuados.
III. Nos relatórios, devem constar, necessariamente, as recomendações a respeito de eventuais deficiências, com o estabelecimento do respectivo cronograma de saneamento.
IV. Nos relatórios, deve constar, necessariamente, a referência aos papeis de trabalho onde constam as recomendações a respeito das eventuais falhas apuradas.
V. Nos relatórios, deve constar, necessariamente, a manifestação dos responsáveis pelas áreas onde foram, anteriormente, verificadas as deficiências e indicação das medidas efetivamente adotadas para saná-las.
Estão CERTOS apenas os itens:

A I, II e IV.
B II, III e V.
C II, III e IV.
D I, II, III e IV.